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종합소득세는 개인이 1년 동안 벌어들인 모든 소득을 합산하여 신고하고 납부하는 세금입니다. 사업자, 프리랜서, 부동산 임대소득자 등에게 해당됩니다. 이 글에서는 종합소득세의 신고 대상, 기간, 방법, 필요서류, 납부 및 환급 조회 방법까지 상세히 알려드립니다.
아직 종합소득세 세금 최대한 절세하면서 꼭 환급금도 받아가세요!
✅ 종합소득세란?
종합소득세는 근로소득, 사업소득, 이자소득, 배당소득, 연금소득, 기타소득 등 6가지 소득을 합산해 1년에 한 번 신고하고 납부하는 세금입니다.
- 대상 소득: 6가지 소득 중 둘 이상이 있거나, 근로 외 소득이 있는 경우
- 신고 주체: 사업자(개인), 프리랜서, 임대사업자, 유튜버 등
✅ 2025 종합소득세 신고 대상자
다음 중 하나라도 해당된다면 신고 대상입니다.
| 사업소득자 | 개인 사업자, 자영업자, 쇼핑몰 운영자 |
| 프리랜서 | 강사, 디자이너, 작가, 유튜버 등 |
| 임대소득자 | 부동산 임대 수입이 있는 사람 |
| 이자/배당소득자 | 예금이자, 주식 배당 등으로 수익 발생 |
| 기타소득자 | 일시적 강연료, 인세, 공모 수상금 등 |
| 복수소득자 | 근로소득 + 프리랜서 소득 동시 발생 등 |
✅ 종합소득세 신고 기간 (2025년)
- 정기 신고 기간: 2025년 5월 1일 ~ 5월 31일
- 기한 후 신고: 6월 1일 이후에도 가능하나 가산세 부과
- 환급은 6월~8월 중 지급
✅ 종합소득세 온라인 신고 방법 (홈택스/손택스)
▶ PC - 홈택스 신고 방법
- 홈택스 접속 후 로그인
- [신고/납부] → [종합소득세] 클릭
- ‘정기신고’ 또는 ‘간편신고’ 선택
- 소득자료 자동불러오기 → 확인
- 공제사항 입력 (의료비, 교육비, 기부금 등)
- 납부/환급계좌 입력 → 제출
▶ 모바일 - 손택스 신고 방법
- 손택스 앱 설치 및 로그인
- [신고 → 종합소득세] 메뉴 선택
- 간단 신고 절차 진행 (자료 자동연동)
- 환급 계좌 입력 및 제출
※ 모바일은 단순 경비율 대상자에게 적합
✅ 오프라인(방문) 신고 방법
▶ 세무서 방문 신고
- 관할 세무서 민원실 방문
- 직원 안내에 따라 신고서 작성
- 소득 증빙서류 제출
- 납부서 수령 후 세금 납부
✅ 종합소득세 신고 시 필요서류
홈택스에서는 자동으로 대부분 자료가 연동됩니다. 하지만 일부는 직접 준비가 필요합니다.
| 소득금액증명원 | 프리랜서나 사업자의 경우 필요 |
| 경비 증빙 자료 | 간편경비율이 아닌 경우 (영수증 등) |
| 의료비, 교육비, 기부금 영수증 | 공제 항목 입력 시 필요 |
| 주민등록등본 | 가족 공제 시 필요 |
| 통장 사본 | 환급 계좌 입력 시 필요 |
✅ 종합소득세 납부 방법
- 전자납부: 홈택스/손택스에서 신용카드, 계좌이체, 간편결제 가능
- 은행 방문 납부: 고지서를 출력하여 은행에서 납부 가능
- 카드로 분할 납부 가능
✅ 환급 여부 및 조회 방법
▶ 홈택스에서 조회
- 로그인 → [My홈택스] → [신청/제출 내역]
- [종합소득세 신고내역] → 환급 여부 및 금액 확인
▶ 손택스 앱에서도 동일하게 확인 가능
※ 환급은 신고 후 1~2개월 내 지급
🔍 자주 묻는 질문 (FAQ)
Q. 근로소득만 있는 직장인도 신고해야 하나요?
원천징수된 근로소득만 있는 경우는 일반적으로 개별 신고 필요 없음. 다만 연말정산 누락이나 추가 소득이 있는 경우 신고해야 함.
Q. 경비를 전혀 모르겠어요. 어떻게 신고하죠?
단순경비율 대상자는 홈택스에서 자동으로 경비가 계산되어 간편 신고 가능!
Q. 가산세는 언제 발생하나요?
5월 31일 이후 신고 시 무신고 가산세(20%)와 납부지연 이자 발생 가능
✅ 마무리 안내
종합소득세는 매년 해야 하는 중요한 의무입니다. 홈택스나 손택스를 이용하면 초보자도 10~20분 내에 신고 완료할 수 있습니다. 세무사 도움 없이도 충분히 가능하니, 신고 기간 안에 꼭 마무리하세요.